Среда, 24 Апреля 2024 года
Фактически, пенсионное законодательство в РФ меняется каждые десять лет. Верховный суд определил в 2004 году, что каждый гражданин вправе рассчитывать на то, что при назначении пенсии, каждый период его работы будет оцениваться по законодательству, действующему на тот период.
Это уже привело к тому, что в настоящее время пенсия рассчитывается по двум законам: за период до 31 декабря 2001 года, и за период с 1 января 2002 года. А с введением нового закона в расчёт пенсии вводится третья составляющая: за период после 2015 года.
В пенсионной системе России в 2015 году произошел ряд событий и изменений, которые касаются всех участников системы обязательного пенсионного страхования: и нынешних, и будущих пенсионеров, а также российских работодателей.
Новая пенсионная формула
С 1 января 2015 года действует новый порядок формирования пенсионных прав граждан и расчета пенсии в системе обязательного пенсионного страхования - так называемая «новая пенсионная формула».
Как формируется трудовая пенсия
Наша трудовая пенсия формируется за счет нашей зарплаты. Когда работодатель нам ее платит, он в обязательном порядке перечисляет государству единый социальный налог (ЕСН) - 26% от фонда оплаты труда, в том числе 20% - на пенсионное обеспечение. Эти деньги делятся на три части и идут на формирование трудовой пенсии:
Базовая часть - это то, что гарантируется государством. Она изменяется с учетом темпов инфляции - индексируется. А коэффициент индексации и периодичность его изменений определяются Правительством РФ. Эта часть пенсии не зависит от размера зарплаты и имеет фиксированный размер.
Страховая часть - эта часть рассчитывается исходя из вашего трудового стажа и размера заработной платы за всю трудовую деятельность. Она также индексируется, как и базовая часть. За счет страховой части выплачивается текущая пенсия пенсионерам.
Накопительная часть - формируется у граждан с 1967 года рождения и моложе. Взносы работодателя, направленные на ее формирование, поступают на ваш индивидуальный пенсионный счет (личный «накопительный» счет), а все денежные средства, накопленные на нем, идут на выплату пенсии именно вам. Размер накопительной части будет зависеть от вашей заработной платы («белой») и того, какой доход от инвестирования этих средств накопиться к моменту вашего выхода на пенсию - наступления пенсионных оснований.
Для расчета страховой пенсии по новым правилам впервые вводится понятие «индивидуальный пенсионный коэффициент» (пенсионный балл), которым оценивается каждый год трудовой деятельности гражданина. Чтобы получить право на назначение страховой пенсии по старости, необходимо иметь 30 и более пенсионных баллов, однако эта норма в полной мере начнет действовать с 2025 года, а в 2015 году достаточно будет иметь 6,6 баллов.
Меняются и требования к минимальному стажу для получения права на пенсию по старости. С нынешних 5 лет он вырастет до 15 лет. Однако, как и в случае с пенсионными баллами, предусмотрен переходный период: в 2015 году требуемый минимальный стаж составит 6 лет и будет в течение 10 лет поэтапно увеличиваться - по 1 году с каждым годом.
Стоит отметить, что в новой пенсионной формуле, помимо периодов трудовой деятельности, баллы также будут начисляться за социально значимые периоды жизни человека, такие как военная служба по призыву, отпуск по уходу за ребенком, период ухода за ребенком-инвалидом, гражданином старше 80 лет и др. Все уже назначенные пенсии при конвертации пенсионных прав в баллы не могут быть уменьшены.
Личный кабинет застрахованного лица
Пенсионный фонд России запустил новый электронный сервис «Личный кабинет застрахованного лица». Он позволяет гражданам допенсионного возраста в режиме реального времени узнать о своих уже сформированных пенсионных правах. Кабинет размещен на официальном сайте ПФР www.pfrf.ru, доступ к нему имеют все пользователи, прошедшие регистрацию в Единой системе идентификации и аутентификации (ЕСИА) или на сайте госуслуг.
Через Кабинет гражданин может узнать о количестве накопленных пенсионных баллов и длительности стажа, учтенных на его индивидуальном счете в ПФР. Важно отметить, что все представленные в Кабинете сведения о пенсионных правах граждан сформированы на основе данных, которые ПФР получил от работодателей. Поэтому, если гражданин считает, что какие-либо сведения не учтены или учтены не в полном объеме, у него появляется возможность заблаговременно обратиться к работодателю для уточнения данных и представить их в ПФР.
При этом сервис позволяет узнать, сколько пенсионных баллов гражданину может быть начислено в 2015 году. Для этого достаточно ввести в соответствующее окно ожидаемый ежемесячный размер своего дохода от трудовой деятельности до вычета НДФЛ. Максимальное количество баллов, которое можно набрать в 2015 году - 7,39.
Для удобства пользователей предусмотрена функция мгновенного формирования и печати извещения о состоянии индивидуального лицевого счета гражданина («письма счастья»).
Кроме того, сервис предоставляет информацию о пенсионных накоплениях, в том числе данные о добровольных взносах в рамках Программы государственного софинансирования пенсии и средствах госсофинансирования.
В Кабинете можно воспользоваться усовершенствованной версией уже известного всем пенсионного калькулятора. С 2015 года калькулятор становится персональным. В новой версии он учитывает уже сформированные пенсионные права в пенсионных баллах и стаж.
Основной задачей калькулятора по-прежнему является разъяснение порядка формирования пенсионных прав и расчета страховой пенсии, а также демонстрация того, как на размер страховой пенсии влияют такие показатели, как размер зарплаты, продолжительность стажа, выбранный вариант пенсионного обеспечения, военная служба по призыву, отпуск по уходу за ребенком и др.
Как можно распорядиться накопительной частью
Первый путь - ничего не делать. В таком случае, Ваша накопительная часть будет храниться в Пенсионном фонде РФ и управлять ею будет государственная управляющая компания, т.е. Внешэкономбанк.
Второй путь - в качестве управляющей компании выбрать частную Управляющую компанию - УК (как это сделать, будет описано ниже). В этом случае Ваша накопительная часть будет все еще храниться в Пенсионном фонде РФ, но управлять ею будет уже не Внешэкономбанк, а выбранная Вами частная УК. У нее имеется больше способов для инвестирования и доходность, соответственно, выше (как правило). К управлению накопительной частью пенсии допускаются лишь те управляющие компании, у которых заключен договор доверительного управления с Пенсионным фондом РФ.
Управляющая компания - акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющее лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.
Третий путь - перевести накопительную часть пенсии в Негосударственный пенсионный фонд - НПФ (как это сделать будет описано ниже). При выборе этого варианта, накопительная часть пенсии будет уже храниться не в Пенсионном фонде РФ, а в НПФ, который вы выберите. Инвестировать же ваши деньги НПФ будет самостоятельно или же через УК, с которыми он заключил договор на осуществление этой деятельности.
Выбор Негосударственного пенсионного фонда (НПФ) и Управляющей компании (УК)
В настоящее время на рынке присутствует уже достаточно большое количество НПФ и УК, в которые человек может перевести свою накопительную часть пенсии. Выбрать же Вам необходимо только одну организацию, которая будет управлять Вашей пенсией (однако каждый год можно менять управляющего). Таким образом, перед нами стоит весьма не легкий выбор, кому же доверить пенсию?
При выборе НПФ или УК необходимо опираться на две составляющие, а именно на надежность фонда (или УК) и на доходность, которую показывает данная организация.
Решать, конечно, Вам, что важнее, доходность или надежность, однако мы бы посоветовали подходить в этом вопросе комплексно.
При выборе НПФ необходимо обращать внимание на следующие характеристики фонда:
Время работы фонда (или же попросту, как давно он был основан). Желательно, чтобы фонд осуществлял свою работу порядка 10-15 лет.
Время работы фонда с накопительной частью пенсий (фондам было разрешено осуществлять управление государственной частью пенсии с 2004 г.).
Кто является учредителем НПФ (желательно, чтобы это была крупная финансовая или промышленная структура)?
Важен размер фонда, т.е. размер его пенсионных накоплений и пенсионных резервов (они публикуются на сайтах фондов и в различных ежегодных рэнкингах, например на сайте http://www.investfunds.ru).
Надежность фонда можно определить исходя из составляемых рейтингов (их можно посмотреть на сайтах Эксперт-Ра или же Национального рейтингового агентства).
И последний, но один из самых важных показателей - это доходность, которую фонд показывает по пенсионным накоплениям. Причем данная доходность должна быть выше инфляции, а так же выше доходности, которую показывает государственная УК (т.е. Внешэкономбанк). Доходность следует рассматривать в динамике за несколько лет.
Выбор УК формируется по таким же параметрам.
Время работы УК (или же попросту, как давно она была основана). Желательно, чтобы она осуществлял свою работу порядка 10-15 лет.
Время работы УК с накопительной частью пенсий (УК было разрешено осуществлять управление государственной частью пенсии с 2003 г.).
Также, необходимо оценить размер пенсионных накоплений, которыми управляет УК (это можно узнать на сайтах УК и в различных ежегодных рэнкингах, например на сайте http://www.investfunds.ru).
Надежность УК можно определить исходя из составляемых рейтингов (их можно посмотреть на сайтах Эксперт-Ра или же Национального рейтингового агентства).
Доходность, которую Управляющая компания показывает по пенсионным накоплениям. Причем данная доходность должна быть выше инфляции, а так же выше доходности, которую показывает государственная УК (т.е. Внешэкономбанк). Доходность следует рассматривать в динамике за несколько лет.
195196, г. Санкт-Петербург, ул. Рижская, дом 1 (БЦ "Р1"), офис 200
Все права защищены. © Академия Бизнес-Финанс 2024.